Kan man tjene penge på TikTok i Danmark? Regler, indtægtskilder og skat

Kan man tjene penge på TikTok i Danmark?

Ja, du kan tjene penge på TikTok i Danmark. De fleste danske creators tjener dog ikke direkte fra TikTok selv, men via samarbejder med brands, affiliate-links, salg af egne produkter eller tjenester, live-gaver og lignende. Uanset hvordan du får pengene (eller produkterne), er udgangspunktet, at indtægten er skattepligtig i Danmark, og du skal forholde dig til både skat og mulig moms.

Hvis du drømmer om at gøre TikTok til en indkomstkilde, er det derfor to spor, du skal have styr på:

• Hvordan du konkret kan tjene penge på platformen.
• Hvordan indtægten skal behandles skattemæssigt (hobby, honorar eller selvstændig virksomhed).

I resten af artiklen går vi trin for trin igennem de vigtigste indtægtskilder, beslutningen om hobby vs. virksomhed, skat, moms, gratis produkter, CVR og praktisk indberetning, så du kan undgå ubehagelige overraskelser, når SKAT banker på.

De mest realistiske måder at tjene penge på TikTok i Danmark

De mest brugte indtægtskilder for danske TikTok-creators er sponsorater/brand-samarbejder, affiliate marketing, live-gaver, salg af egne produkter eller ydelser og i nogle tilfælde TikToks egne monetiseringsprogrammer. Ofte kombineres flere metoder, og det er sjældent én enkelt funktion, der bærer hele indkomsten.

Nedenfor får du et overblik over de mest relevante indtægtsformer og, hvad de typisk kræver.

Hvad giver hurtigst mening for mindre danske profiler?

Hvis du stadig er i vækst, er det ofte mest realistisk at starte med:

• små sponsorater eller produkt-samarbejder,
• affiliate-links til produkter, du oprigtigt anbefaler,
• salg af noget, du allerede kan (coaching, skabeloner, e-bog).

TikToks egne programmer og større branddeals bliver typisk først relevante, når du har en større og mere stabil følgerskare.

Krav og begrænsninger ved TikToks egne monetiseringsprogrammer

TikTok har forskellige monetiseringsprogrammer (som fx Creator Rewards Program eller Creativity Program), men krav og tilgængelighed varierer fra land til land og ændrer sig løbende. Der kan være krav til alder, følgertal, antal visninger på 30 dage og at kontoen er i god stand uden brud på retningslinjerne.

Som dansk creator skal du derfor altid tjekke de aktuelle krav direkte i TikTok-appen eller på TikToks officielle sider. Det er ikke alle funktioner og programmer, der er åbne i Danmark, og beløbene er sjældent nok i sig selv til en stabil indkomst. De fleste, der tjener mærkbart, kombinerer TikToks egne ordninger med sponsorater, affiliate og salg af egne produkter.

Hvad kan man realistisk tjene på TikTok?

Der findes ikke ét rigtigt tal. Indtjeningen afhænger af niche, engagement, hvor dine følgere bor, hvilke indtægtskilder du bruger, og hvor professionelt du arbejder med det. De fleste danske TikTok-creators får ikke fuldtidsløn alene fra TikToks eget program, men får indtjeningen ved at stable flere kilder oven på hinanden.

Realistiske niveauer – ikke celebrity-tal

Et mere brugbart billede end “X kr. pr. visning” er at tænke i niveauer:

• Begynder (0 – 5.000 følgere): Fokus ligger på at lære formatet, bygge community og teste indhold. Indtægt: ofte 0 eller småbeløb fra enkeltstående affiliate-salg.
• Mikrocreator (ca. 5 – 30.000 følgere): Her begynder de første mindre sponsorater, gratis produkter som betaling og lidt affiliate-indtægt. For nogle bliver det til en mindre sideindtægt, for andre bare til dækning af udgifter.
• Mellemstor creator (30 – 100.000+ følgere): Løbende sponsorater, kombineret med affiliate, live-gaver og evt. egne produkter eller ydelser. Her kan det bevæge sig op i en seriøs sideindkomst, nogle gange på niveau med en deltidsløn.
• Etableret/niche-ekspert: Større deals, faste samarbejdsaftaler, systematisk salg af egne produkter, kurser eller ydelser og måske egne events. Her er det mere realistisk at tale om fuldtidsindkomst, men typisk fra hele forretningen omkring dig, ikke TikTok isoleret.

Selv inden for samme følgertal kan forskellen være enorm: En dansk profil med 40.000 meget engagerede følgere i en købestærk niche kan tjene mere end en underholdningsprofil med 150.000 følgere, der ikke klikker eller køber noget som helst.

Er din TikTok-aktivitet hobby, honorar eller selvstændig virksomhed?

Skattemæssigt er det afgørende, om du kun har sporadiske indtægter (hobby), får betaling som honorarmodtager, eller driver en reel forretning (selvstændig virksomhed). Klassifikationen bestemmer, hvordan du indberetter, om du betaler arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag), og om du bør have CVR og moms.

Kort overblik over de tre typer

• Hobby: Du har uregelmæssig indtægt, ofte små beløb, og det er ikke organiseret som en forretning. Du beskattes af overskuddet, og der er normalt ikke AM-bidrag.
• Honorarmodtager: Du leverer en konkret opgave for en virksomhed, men uden at have egen registreret virksomhed. Indkomsten beskattes som B-indkomst med 8 % AM-bidrag først.
• Selvstændig virksomhed: Du driver din TikTok-aktivitet erhvervsmæssigt, har flere kunder/samarbejdspartnere og forventer varigt overskud. Her gælder særlige regler, og du indberetter som virksomhed.

Et enkelt beslutningstræ med TikTok-eksempler

Stil dig selv disse spørgsmål:

• Laver du kun få, enkeltstående samarbejder?
  Fx én video for en lokal café eller et engangs-sponsorat. Det peger ofte mod hobby eller honorar, afhængigt af aftalen.
• Har du løbende aftaler med flere brands og en plan for at tjene penge?
  Fx faste kampagner hver måned, specifikke salgsmål og geninvestering i udstyr. Det peger mod selvstændig virksomhed.
• Er det din primære eller en væsentlig indkomstkilde?
  Hvis svaret er ja, er Skat typisk mere tilbøjelig til at betragte det som erhvervsmæssig virksomhed.
• Tager du økonomisk risiko?
  Fx køber lager, betaler for annoncer, investerer i dyrt udstyr med forventning om indtjening. Også et stærkt tegn på selvstændig virksomhed.

Hvis du kun en sjælden gang får lidt penge eller et gavekort for en video, er du sandsynligvis i hobby- eller honorarland. Hvis du løbende laver sponsorater, fakturerer flere virksomheder og bygger en forretning op omkring dig selv, er du sandsynligvis selvstændig.

Er du i tvivl, kan du med fordel både tale med Skattestyrelsen og evt. en revisor, især hvis indtægterne begynder at fylde mere i din samlede økonomi.

Skal gratis produkter, gavekort og rabatter beskattes?

Ja, ofte. Som udgangspunkt skal du betale skat af værdien af gratis produkter, gavekort, rabatkoder, abonnementer, tips og andre goder, hvis de modtages som led i et samarbejde eller som betaling for synlighed. Det gælder også, selv om du ikke får kontanter ind på kontoen.

Markedsværdi og modydelse

To nøgleord er vigtige:

• Markedsværdi: Hvad ville produktet koste, hvis du selv skulle købe det i en butik eller webshop?
• Modydelse: Har du leveret noget til gengæld? Fx en video, omtale eller et link.

Hvis en virksomhed sender dig produkter for fx 2.000 kr., og du til gengæld laver én eller flere videoer, betragtes produktværdien typisk som betaling. Værdien er skattepligtig på samme måde som kontanter.

Mini-eksempler

• PR-pakke uden aftale: Et brand sender uopfordret en lille goodiebag uden krav om omtale. Her kan der være tale om en gave uden modydelse. Skat kan dog stadig vurdere, at det har en værdi, men risikoen og fokus er typisk mindre ved små beløb.
• Gratis tøj mod video: Du får et sæt tøj og en rabatkode til dine følgere mod at lave en video. Værdien af tøjet er betaling for dit arbejde og er skattepligtig.
• Gavekort som honorar: Du får gavekort i stedet for penge for at deltage i en kampagne. Gavekortet skal behandles som indkomst til markedsværdi.
• Rabattkode til dig selv: Du får 50 % rabat på varer, du selv køber, uden krav om indhold. Her kan der være tale om en personlig rabat. Hvis rabatten er knyttet til et samarbejde og omtale, kan den stadig have en skattepligtig værdi.

Det er din pligt at kunne forklare og dokumentere, hvad der er gaver uden krav, og hvad der er betaling. Når du er i tvivl, er det sikreste at betragte værdien som skattepligtig og indberette den.

Skat og moms på TikTok-indkomst i Danmark

Alle indtægter, du får som TikTok-creator, er som udgangspunkt skattepligtige i Danmark – også hvis du får dem udbetalt fra udlandet, og også hvis du bliver betalt i produkter, gavekort eller rabatter. Moms bliver normalt relevant, når aktiviteten er erhvervsmæssig, og din momspligtige omsætning overstiger 50.000 kr. inden for 12 måneder.

Skat: de vigtigste grundregler

• Alle indtægter skal oplyses: Penge, produkter, gavekort, rabatter, tips og donationer kan alle være skattepligtige.
• Arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag): Ved honorar og selvstændig virksomhed beregnes B-skatten typisk, efter der er trukket 8 % AM-bidrag fra indkomsten.
• Hobby vs. honorar vs. selvstændig: Klassifikationen afgør, om du skal betale AM-bidrag, og hvilke rubrikker i forskuds- og årsopgørelse du skal bruge.

Moms: 50.000 kr.-grænsen

For moms er nøgletallet 50.000 kr. i omsætning over en 12-måneders periode – ikke overskud.

• Kommer din samlede momspligtige omsætning (fx sponsorater, salg af ydelser, reklameydelser) over 50.000 kr. på et år, skal du som udgangspunkt momsregistreres og opkræve 25 % moms af dine ydelser.
• Ligger du under grænsen, kan du typisk være ikke-momsregistreret. Du skal stadig betale skat af overskuddet, men du opkræver ikke moms.

Det er vigtigt at forstå, at omsætning er det samlede beløb, du fakturerer/afregner, før udgifter. Det er dit ansvar at holde øje med, om du nærmer dig grænsen.

TikTok-indtægter og skat – hurtigt overblik

Sådan indberetter du TikTok-indkomst i praksis

Som udgangspunkt skal TikTok-indkomst ind i din forskudsopgørelse, når du forventer at tjene løbende, og derefter kontrolleres i årsopgørelsen. Det gælder også småbeløb – og især når du begynder at have samarbejder jævnligt.

Trin-for-trin arbejdsgang

1. Fra første betaling: Gem al dokumentation. Det vil sige kontrakter, mails, screenshots fra TikTok, affiliate-dashboards, fakturaer og kontoudtog.
2. Vurdér din status: Er du mest hobby, honorarmodtager eller på vej til selvstændig virksomhed? Det styrer, hvilke felter du skal bruge, og om du bør have CVR.
3. Opdater forskudsopgørelsen: Når du forventer mere end bare en enkelt betaling, lægger du et realistisk årsbeløb ind som B-indkomst eller virksomhedsindkomst i TastSelv. Så fordeles skatten over året.
4. Årsopgørelse: Når året er slut, tjekker du, at alle indtægter og udgifter er korrekt angivet. Har du drevet det som hobby, oplyser du overskuddet dér. Har du haft virksomhed, skal du typisk udfylde oplysningsskema med resultatet.
5. Gem dokumentation i min. 5 år: Skattestyrelsen kan bede om dokumentation for dine tal. Sørg for, at du kan genskabe, hvor indtægterne kommer fra, og hvordan du har beregnet værdien af produkter og gavekort.

Hvis alt det her føles som en mini-uddannelse i sig selv, er du langt fra alene. Mange vælger at få hjælp af en bogholder eller revisor, når aktivitetsniveauet stiger, eller kombinerer TikTok-indtægt med andre sideprojekter.

Hvilke udgifter kan du trække fra?

Du kan kun trække udgifter fra, hvis du driver din TikTok-aktivitet som erhvervsmæssig virksomhed eller har honorarindkomst, hvor udgiften er direkte knyttet til den indtægt, du tjener. Private udgifter er ikke fradragsberettigede, selv om de også dukker op i dine videoer.

Typiske fradragsberettigede udgifter for creators

• Udstyr: Kamera, mobiltelefon (den erhvervsmæssige del), stativ, ring light, mikrofoner mv.
• Software og apps: Video-redigeringsprogrammer, grafikværktøjer, planlægningsværktøjer.
• Rekvisitter og materialer: Ting du køber primært til at producere indhold, fx ingredienser til madvideoer, DIY-materialer.
• Transport: Kørsel til optagelser eller møder med samarbejdspartnere.
• Professionel hjælp: Udgifter til bogholder, revisor eller juridisk rådgivning om din TikTok-forretning.

Nøglen er, at udgiften skal være erhvervsmæssigt begrundet og kunne dokumenteres. Et nyt fjernsyn “fordi det også er rart at se Netflix”, vil sjældent være et klart fradrag. Din mobil kan ofte deles mellem privat og erhverv, så kun den erhvervsmæssige andel kan trækkes fra.

Hvornår giver det mening at få CVR-nummer?

Du skal ikke automatisk have CVR-nummer, bare fordi du har tjent 500 kr. på en TikTok-video. CVR bliver relevant, når du driver din TikTok-aktivitet som selvstændig virksomhed med et mere forretningsmæssigt setup og flere løbende samarbejder.

Tegn på, at CVR kan være en god idé

• Du har flere faste eller tilbagevendende samarbejdspartnere/brands.
• Du fakturerer jævnligt for ydelser (sponsorater, UGC, konsulentydelser osv.).
• Du vil fremstå professionel over for virksomheder med korrekt faktura og CVR.
• Du nærmer dig eller forventer at komme over momsgrænsen på 50.000 kr. i omsætning.
• Du begynder at se TikTok som en del af en større digital forretningsmodel – fx sammen med webshop, nyhedsbrev eller andre kanaler.

Et CVR-nummer gør det nemmere at adskille privatøkonomi og forretning, bruger TastSelv Erhverv til moms og virksomhedsindkomst og signalerer over for brands, at du tager samarbejdet seriøst. Omvendt følger der også mere administration med, så det er ikke nødvendigvis rigtigt, hvis du kun laver et enkelt samarbejde om året.

Reklame-markering: Hvornår skal du markere indhold som reklame?

Du skal tydeligt markere indhold som reklame, når du får betaling, produkter, gavekort, rabatter eller andre goder mod at omtale eller vise et produkt, en service eller en virksomhed. Det gælder uanset om du har mange eller få følgere, og uanset om du synes, det føles “småting”.

Praktiske tommelfingerregler

• Får du noget for at omtale et produkt (penge, produkt, gavekort, rabat), er det reklame.
• Markeringen skal være tydelig og forståelig: Brug fx “Reklame”, “Annonce” eller “Betalt samarbejde”.
• Markeringen skal være synlig fra starten af videoen og i tekst/beskrivelse – ikke gemt under “se mere”.
• Også når du bruger en affiliatekode, skal det være klart, at du tjener penge, hvis nogen køber gennem din kode eller dit link.

Forbrugerombudsmanden har retningslinjer for skjult reklame. Dem er det værd at kende, hvis du laver mange samarbejder. Korrekt reklamemarkering handler både om at følge loven og om at bevare tilliden til dine følgere.

Hvad gør du helt konkret med gratis produkter, gavekort og tips?

I hverdagen er det nemt at miste overblikket, fordi meget ikke er “penge” i klassisk forstand. En simpel rutine kan gøre en stor forskel.

En praktisk mini-tjekliste

1. Skriv alt ned: Lav et simpelt regneark med dato, samarbejdspartner, type gode (produkt, gavekort, rabat, coins), værdi og om der er aftalt indhold.
2. Vurder værdien: Notér markedsprisen på varerne eller gavekortet. Det kan være listepris i webshoppen eller normalpris i butikken.
3. Notér modydelsen: Skriv fx “1 TikTok-video” eller “omtale i Q&A-live”. Det gør det tydeligt, at der er tale om betaling.
4. Gem dokumentation: Mails, DM-aftaler, screenshots fra TikTok eller brandets briefing. Det er dit bevis, hvis Skat spørger.
5. Indregn det i din indtægt: Når du laver årsopgørelse eller virksomhedens regnskab, lægger du værdien af goderne oven i de kontante betalinger.

Tips og donationer via fx live-gaver eller eksterne platforme (Patreon, Ko-fi, Buy Me a Coffee) bør også med i dit overblik. De er som udgangspunkt skattepligtige, i hvert fald når aktiviteten har karakter af erhverv.

Hvor realistisk er TikTok som indkomstkilde i Danmark?

TikTok kan være en reel indkomstkilde i Danmark, men for de fleste fungerer det bedst som én ud af flere indtægtskilder – ikke en magisk genvej til fuldtidsløn. Platformens egne programmer udbetaler ofte lave beløb pr. visning, så indtjeningen skal typisk komme fra sponsorater, affiliate, egne produkter og ydelser oveni.

Hvad taler for, at TikTok kan betale sig?

• Du kan bygge et personligt brand, der senere kan omsættes til kurser, foredrag eller konsulentydelser.
• Du kan teste idéer til produkter eller services billigt, inden du går all in på fx webshop eller virksomhed – se det som et supplement til din iværksætterrejse.
• Som mikroinfluencer i en skarp niche kan du være mere interessant for visse brands end profiler med mange, men brede følgere.

Omvendt kræver det tid, konsekvens og en vis kærlighed til formatet at holde ud i længden. Hvis du går ind i det med forventningen om, at pengene først og fremmest skal komme fra sponsorater og din egen forretning rundt om TikTok, er du mere realistisk end de fleste.

Hvad kan du gøre nu?

Hvis du allerede har eller overvejer indtjening på TikTok, kan du tage tre konkrete skridt:

• Beslut din status: Er du i hobby-, honorar- eller virksomhedszonen? Hvis du er på vippen til virksomhed, så læs op på at starte selvstændig.
• Lav et økonomi-overblik: Notér alle indtægter (penge og produkter), vurder værdien, og sæt et tal på, hvad du forventer at tjene det kommende år. En simpel økonomi-tjekliste kan hjælpe dig i gang.
• Læg en strategi for, hvad du vil tjene på: Skal pengene primært komme fra sponsorater, affiliate eller salg af egne ydelser? Overvej også, om TikTok skal være en sideindtægt ved siden af job eller grundsten i en større forretning.

Opstår der tvivl om skat, moms eller CVR, er det altid en god investering at tage en snak med Skattestyrelsen eller en rådgiver, før du når til det punkt, hvor du hellere vil slette gamle videoer end at åbne din årsopgørelse.

About the Author

Sara Leth

Author

<p class="lp-ab-job" itemprop="jobTitle">ambitiøs hverdagskarrierekvinde med kærlighed til studieveje og sidespor</p><div class="lp-ab-bio-text">Sara Leth skriver for Women In Business om uddannelsesvalg, omveje og de første vigtige skridt i arbejdslivet – uden skam og uden glansbilleder. Hun deler ærligt ud af egne omveje og giver konkrete, brugbare værktøjer til dig, der vil træffe bedre valg i studie-, karriere- og hverdagslivet.</div><p class="lp-ab-post-count"><a href="https://women-in-business.dk/author/saraleth/">8 articles</a></p><blockquote class="lp-ab-quote"><span class="lp-ab-quote-mark">“</span>Jeg tror ikke på den ene rigtige vej – hverken i uddannelse eller karriere. Det vigtige er, at du tør justere kursen undervejs og får nogle helt konkrete redskaber til at gøre det, i stedet for bare at gå og håbe på, at det hele løser sig af sig selv.<footer class="lp-ab-quote-attr">— Sara Leth</footer></blockquote>

View All Posts